南京体育产业集团专项审计邀请函

贵公司：

现诚邀贵公司参与集团本部及下属子公司房产出租情况专项审计项目的比选，相关情况和要求如下：

一、审计项目基本情况

1.项目名称：体育集团房产出租情况专项审计；

2.审计范围：集团本部及下属子公司所有房产出租行为；

3.审计目标：集团本部及下属子公司房产出租在遵守国家、省市政策法规方面，在履行国资委、审计局相关监管要求方面及在执行集团相关房产出租制度方面的合法、合规性。

二、要求

（一）具体审计事项

1、审计内容

1.1、与房产出租有关的内部控制制度建立、执行情况；

1.2、与房产出租相关合同的签订及执行情况；

1.3、与房产出租有关的资料档案保管情况；

1.4、对以往审计中发现相关问题的整改情况；

1.5、其他体育集团要求的房产审计事项。

2、重点关注内容

2.1、与房产出租有关的内部控制制度建立、执行情况

（1）与房产出租有关的内部控制制度建立情况

是否建立房产出租相关的决策制度，制度是否完善。

（2）与房产出租有关的内部控制制度执行情况

是否按已制订制度执行，执行是否到位，对未按制度执行情况是否已纠偏。

2.2、与房产出租相关合同的签订及执行情况

合同签订是否规范，是否经内部审批，是否按合同约定执行：租金单价的制订是否公允，租金是否足额、按期收取，有无逾期未收情况；合同是否签订押金条款，押金条款是否得到执行。

2.3、与房产出租有关的资料档案保管情况

是否建立房产出租台账，台账是否完整，重点关注实际已出租台账未登记情况，并关注租金是否入账，检查台账与合同内容是否相符；有关内部决策资料是否保存归档。

2.4、疫情期间相关制度执行方面

是否按照国家、省市政策规范房租减免；是否按规定申请房产税收减免；是否在新签订合同中增加疫情影响因素。

3、集团及下属子企业房产闲置情况

是否存在房产闲置情况；针对房产闲置是否采取有效应对措施；房产出租闲置绩效评价体系是否健全。

（二）时间要求

完成现场工作，2022年9月10日前出具正式报告。

（三）基本条件

1.具有独立法人资格；

2.遵守国家、省、市有关法律、法规、规章等规定，严格履行法定职责，近3年无违法违规记录或有违规情形但经有权部门认定完成整改的；

3.具有健全的组织机构和完善的内部管控制度；

4.与审计评估对象的相关单位及个人无应当回避的情形；

5.具有2年以上执业经验、12名及以上执业人员；

6.法律法规及市国资委规定的其他条件。

三、要求提供的资料

（一）中介机构基本情况（含资质、规模、荣誉等情况）；

（二）项目的具体审计方案和项目组成员情况（含项目负责人的情况和审计人员配备情况、工作时间安排等）；

（三）报价（限价5万）；

（四）相关案例（含项目负责人近三年同类案例的情况，如有）；

（五）联系人和联系方式。

四、比选方式

（一）本着公开、公平、公正的原则，我集团将组成招标委员会进行开标、评审；

（二）本次评标采用最低评标价法。

五、比选申请提交时间

请将所提供资料装订成册（一式两份），密封后于2022年8月17日下午 17：00前送我集团审计部（集团三楼319室）；比选申请书应该在规定时间内提交，逾期送达的比选申请资料，比选人不予受理。

地址：南京市建邺区扬子江大道226号

联系电话：1300 2570 528、85287351

联系人：杨女士

 

 

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                                                                                                                      2022年8月5日